За розслідуванням BBC, кіпрський підрозділ найбільшої аудиторської компанії «великої четвірки» Deloitte — Deloitte Cyprus — у 2006 році завірив фінансову звітність компанії Amiscan Investments, з якої зникли активи російського олігарха Романа Абрамовича на суму 672 мільйони доларів США.
Ключові цифри справи
- 672 мільйони доларів — вартість прихованих активів Amiscan Investments, серед яких маєток у Західному Саксексі, квартира в Лондоні, вілла на півдні Франції, гелікоптери, приватні літаки та яхти.
- 147,5 мільйона доларів — оціночна вартість яхти Pelorus, однієї з прихованих активів.
- 75 000 доларів — вартість активів, що залишилися в документах Amiscan після затвердження звітності Deloitte Cyprus у 2006 році.
- Понад 10 мільярдів доларів — вартість бізнес-активів кіпрської Electus Investments, приховання яких оформлювалось підробленими документами через однойменну компанію на Британських Віргінських островах.
Механізм та дати
У 2006 році на Кіпрі набув чинності закон, що зобов’язав оприлюднювати фінансову звітність компаній. Партнери Абрамовича та компанія MeritServus, яка до 2005 року належала Deloitte, вирішили перевести активи Amiscan до материнської компанії на Британських Віргінських островах, оформивши операцію із датою 2003 року. Deloitte Cyprus перевірила ці заднім числом оформлені документи і визнала їх «прийнятною» підставою для вилучення активів зі звітності Amiscan. Після затвердження будинки, літаки та яхти зникли з документів.
Позиції сторін
Deloitte Cyprus заявила, що «діє відповідно до чинного законодавства». Адвокати Абрамовича заперечують ухилення від сплати податків і стверджують, що журналісти не надали доказів того, що олігарх знав про підробку документів чи давав відповідні вказівки. Експерт із права у сфері фінансових послуг Ендрю Мітчелл вважає, що зібрані докази свідчать про ухилення від сплати податків. Загальний суд Європейського Союзу відхилив позов Абрамовича, який вимагав скасувати рішення Ради ЄС про продовження санкцій та компенсувати моральну шкоду.